Diferencia entre Coverdell ESA y 529

Diferencia clave: Coverdell ESA vs 529
 

Los gastos de educación son un costo considerable para un niño, y muchos padres comienzan a ahorrar cuando sus hijos tienen una edad muy temprana para garantizar que reciban una buena educación. Coverdell ESA (cuenta de ahorro de educación de Coverdell) y el plan 529 son dos opciones ampliamente utilizadas en los Estados Unidos para ahorrar para los fines anteriores. La diferencia clave entre Coverdell ESA y 529 es que Coverdell ESA es un plan de ahorro educativo aconsejado por impuestos para cubrir futuros gastos educativos primarios y secundarios mientras 529 es también un similar Plan de ahorro de educación que ayuda a reservar fondos para los costos universitarios futuros.

CONTENIDO

1. Descripción general y diferencia de claves
2. ¿Qué es Coverdell ESA? 
3. ¿Qué es el plan 529?
4. Similitudes entre Coverdell ESA y 529
5. Comparación de lado a lado - Coverdell ESA vs 529 en forma tabular
6. Resumen

¿Qué es Coverdell ESA??

Una ESA de Coverdell es un plan de ahorro educativo aconsejado que un padre/ tutor puede solicitar en nombre de un beneficiario (probablemente un niño o un nieto) para cubrir futuros gastos educativos de primaria y secundaria. La información sobre los gastos educativos calificados para Coverdell ESA se puede encontrar en la Sección 530 del Código de Rentas Internas. Los retiros realizados para la calificación de los gastos educativos son diferidos de impuestos y los fondos también pueden crecer libres de impuestos.

El patrocinador no puede contribuir con fondos a una ESA Coverdell después de que el beneficiario alcance la edad de 18 años ni se puede abrir una ESA Coverdell para un beneficiario mayor de 18 años. Los fondos en una ESA de Coverdell deben desembolsarse en los gastos de educación calificados para cuando el beneficiario tiene 30 años o, en su lugar, a otro miembro de la familia por debajo de la edad de 30 años. Otro elemento que contrasta claramente a Coverdell ESA de un plan 529 es que los límites de contribución anual limitados donde el límite no puede exceder los $ 2,000 por beneficiario hasta los 18 años.

Figura 01: Coverdell ESA ahorra fondos para futuros gastos educativos primarios y secundarios

Los fondos en un ESAS Coverdell pueden permitir una variedad de opciones de inversión que incluyen acciones, bonos y fondos mutuos. Si los fondos se retiran con fines no educativos, un impuesto del 10% se cobra como una sanción.

¿Qué es el plan 529??

529 también es un plan de ahorro de educación con ventajas de impuestos que un padre/ tutor puede solicitar en nombre de un beneficiario para reservar fondos para los costos universitarios futuros. Los planes 529 son nombrados oficialmente como planes de matrícula calificados y están patrocinados por estados o instituciones educativas y están autorizados por la sección 529 del Código de Rentas Internas. La mayoría de los 529 planes ofrecen límites de contribución de por vida de al menos $ 300,000. El plan de matrícula prepago y el plan de ahorro universitario son los dos tipos principales del plan 529.

Plan de matrícula prepago

En el plan de matrícula prepago, los padres/tutores pueden pagar por adelantado la matrícula y las tarifas futuras de un niño a las tasas actuales

Plan de ahorro de la universidad

Esto brinda la oportunidad para que los padres/ tutores contribuyan a una cuenta establecida para pagar la educación superior del niño en cualquier institución educativa elegible

Figura 02: el plan 529 ahorra fondos para futuros gastos universitarios

A diferencia de Coverdell ESA, 529 planes no tienen un límite de edad en el que los fondos deben ser desembolsados. Con respecto a las inversiones, 529 Plans no tiene una amplia gama de opciones como en Coverdell ESA.

Los retiros de 529 planes no están sujetos al impuesto sobre la renta. Sin embargo, si los fondos se retiran con fines no educativos, un impuesto del 10% se cobra como una multa. Según las tarifas, las tarifas anuales de mantenimiento y las tarifas de gestión de activos se cobran de 529 planes donde también se especifica una inversión inicial.

¿Cuáles son las similitudes entre Coverdell ESA y 529??

• Los fondos contribuidos tanto para Coverdell ESA como para 529 están libres de impuestos.
• Se aplica una multa del 10% por el retiro temprano tanto para Coverdell ESA como para 529.

¿Cuál es la diferencia entre Coverdell ESA y 529??

Resumen - Coverdell ESA vs 529

La diferencia entre Coverdell ESA y 529 depende principalmente del tipo de gastos de educación que cada plan cubrirá. Mientras que Coverdell ESA acumula fondos para futuros gastos de educación primaria y secundaria, 529 acumula específicamente fondos para la educación universitaria. También se pueden encontrar una serie de otras diferencias, como el límite de contribución y las opciones de inversión. Además, ambos incurren en sanciones por retirar fondos para gastos educativos calificados.

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Referencias:

1. “Cuenta de ahorro de educación de Coverdell (ESA)."Publicación 970 (2016), beneficios fiscales para la educación. norte.pag., norte.d. Web. Disponible aquí. 10 de julio de 2017.
2. “Sanciones por retiros de una cuenta de ahorro de educación de Coverdell."N.pag., norte.d. Web. Disponible aquí. 10 de julio de 2017.
3. "Una introducción a los planes 529."Sec emblema. norte.pag., 08 de agosto. 2012. Web. Disponible aquí. 01 de julio de 2017.

Imagen de cortesía:

1."Estudiantes de primaria escribiendo" por Hannah Schneider (CC por 2.0) a través de Flickr
2. "Dr-Paul-Chappell-With Graduate" de Jeremylofgren-Trabajo propio (CC por 3.0) a través de Commons Wikimedia