Diferencia entre anualidad calificada y no calificada

Diferencia clave: anualidad calificada frente a no calificada
 

La anualidad es una inversión de la cual se realizan retiros periódicos. Para invertir en una anualidad, un inversor debe tener una gran suma de dinero para invertir a la vez y se realizarán retiros durante un período de tiempo. Las anualidades se pueden dividir en dos categorías principales como calificadas y no calificadas. La diferencia clave entre la anualidad calificada y no calificada es que La anualidad calificada es una anualidad que es elegible para la deducción de impuestos mientras anualidad no calificada es una anualidad que no es elegible para la deducción de impuestos, ya que el inversor ya ha pagado impuestos sobre el fondo en su inicio.

CONTENIDO
1. Descripción general y diferencia de claves
2. ¿Qué es la anualidad calificada?
3. ¿Qué es la anualidad no calificada?
4. Comparación de lado a lado: anualidad calificada vs no calificada
5. Resumen

¿Qué es la anualidad calificada??

La anualidad calificada se conoce como una anualidad elegible para la deducción de impuestos. Según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), cuando se hace una distribución a la anualidad, está sujeto al impuesto sobre la renta. Dado que la oferta de anualidad calificada acumula ganancias con impuestos diferidos y tiene atractivas ventajas fiscales, se consideran una opción de inversión atractiva.

A continuación se presentan algunos ejemplos de anualidades calificadas.

Cuenta de jubilación individual (IRA)

Con un IRA, el inversor invierte una cierta cantidad de dinero para ahorros de jubilación en una cuenta establecida a través del empleador de inversores, una institución bancaria o una empresa de inversión. En IRA, los fondos se dispersan en diferentes opciones de inversión para generar un rendimiento. Hay dos tipos principales de IRA ampliamente utilizados: IRA tradicional y Roth IRA.

IRA tradicional

En esto, los fondos no se gravan hasta que se retiran. Si los fondos se retiran antes del final del período de jubilación, se paga el 10% del cargo por multa a la compañía de seguros. Si la tasa impositiva al final de la jubilación es más baja, esto es más ventajoso.

Roth IRA

En Roth IRA, las contribuciones anuales se realizan con los fondos fiscales posteriores. No habrá cargo fiscal en el retiro en la jubilación; Por lo tanto, si las tasas impositivas son más altas en el momento de la jubilación, esta opción es más beneficiosa en comparación con la IRA tradicional.

Plan 401 (k)

El plan 401 (k) es un plan de inversión establecido por los empleadores para hacer contribuciones salariales de aplazamiento para empleados elegibles de forma antes de impuestos.

Plan 403 (b)

El plan 403 (b) es un plan de jubilación similar al 403 (b) para empleados de escuelas públicas y organizaciones exentas de impuestos. Esto también se conoce como Plan de anualidad protegida de impuestos (TSA).

Figura 01: 401 (k) es una de las anualidades calificadas ampliamente utilizadas

¿Qué es la anualidad no calificada??

La anualidad no calificada es una anualidad que no es elegible para la deducción de impuestos, ya que el inversor ya ha pagado impuestos sobre el fondo en su inicio. Solo el interés ganado es imponible en una anualidad no calificada cuando se retira el interés.  Si el inversor decide retirar el monto principal, entonces los impuestos no se vencerían en el mismo. A continuación se presentan algunos ejemplos de anualidad no calificada.

Cepo

Las acciones son inversiones que representan la propiedad en una empresa. Las acciones comunes y las existencias de preferencias son los principales tipos de acciones. Los accionistas comunes tienen derecho a los derechos de voto, mientras que los accionistas preferenciales no son.

Los fondos de inversión

Un fondo mutuo es un vehículo de inversión donde los fondos se agrupan de una gran cantidad de inversores que comparten un objetivo de inversión mutua. Un fondo mutuo es administrado por un administrador de fondos que realiza inversiones en una serie de opciones, como acciones, bonos e instrumentos de mercado monetario con la intención de obtener ganancias de capital.

¿Cuál es la diferencia entre anualidad calificada y no calificada??

Resumen calificado frente a anualidad no calificada

La diferencia clave entre la anualidad calificada y no calificada depende de si la anualidad es elegible para la deducción de impuestos (anualidad calificada) o no es elegible para la deducción de impuestos (anualidad no calificada). Ambos tipos de anualidades tienen una multa del 10% por la retirada temprana si el inversor es inferior a la edad de 59 años.5 años. Además, los inversores deben comenzar a recibir contribuciones una vez que alcancen los 70 años.5 años independientemente de si la anualidad está calificada o no calificada.

Referencia:
1."Anualidades calificadas y no calificadas."Ameriprise Financial. norte.pag., norte.d. Web. 22 de mayo de 2017. .
2. Douglas MacDonald, Contabilidad del rendimiento ejecutivo de marketing y análisis. "Su camino hacia la seguridad financiera."LinkedIn Slideshare. norte.pag., 31 de agosto. 2015. Web. 22 de mayo de 2017. .
3. "¿Cómo se gravan mi anualidad??"Anualidad 123. norte.pag., 04 de septiembre. 2014. Web. 22 de mayo de 2017. .

Imagen de cortesía:
1. "401K-Histórico" por BlairsNow-Trabajo propio (CC By-SA 3.0) a través de Commons Wikimedia