Diferencia entre Utma y 529

Diferencia de clave: UTMA VS 529
 

La mayoría de los padres comienzan a ahorrar cuando sus hijos tienen una edad muy temprana para garantizarles un futuro próspero. Entre otros gastos, las tarifas de matrícula para la pose de la universidad como la más significativa. UTMA (la Ley de transferencias uniformes a la Ley de menores) y el plan 529 son dos opciones en los Estados Unidos para ahorrar para los fines anteriores. La diferencia clave entre Utma y 529 es que Utma es una cuenta custodia que es abierta y administrada por un adulto (probablemente un padre o un tutor) en nombre de un menor mientras 529 el plan es un impuesto destacado Plan de ahorro de educación ofrecido por un estado o institución educativa diseñada para ayudar a las familias a reservar fondos para los costos universitarios futuros.

CONTENIDO

1. Descripción general y diferencia de claves
2. Que es Utma 
3. Que es 529
4. Similitudes entre Utma y 529
5. Comparación de lado a lado: UTMA vs 529 en forma tabular
6. Resumen

Que es Utma?

UTMA (Transferencias uniformes a la Ley de menores) es una cuenta de custodia (una cuenta de custodia) que es abierta y administrada por un adulto (probablemente un padre o un tutor) en nombre de un menor. Utma se puede abrir en un banco o en otra institución financiera. Los activos financieros, como acciones, bonos y certificado de depósitos, se pueden mantener en una cuenta de UTMA, y esta cuenta también se puede utilizar para transferir una suma global de dinero, bienes raíces u otra herencia a un menor. La propiedad legal de todos los activos radica en el beneficiario, yo.mi. el menor. El dinero y los activos generalmente se entregan al control del beneficiario a la edad de 18 a 21 años, dependiendo del estado, dándoles el derecho de usar los fondos a su discreción. Los fondos y los activos en un UTMA son irreversibles, y el custodio no puede retirar dinero contribuido a la cuenta.

Se cobra una tarifa mínima de inversión y mantenimiento inicial por UTMA. La tarifa de mantenimiento no es aplicable si la cuenta mantiene un saldo mínimo diario de tarifa de $ 300 para cada ciclo de declaraciones. A diferencia de 529, no se puede obtener un beneficio discreto mediante el uso de fondos en un UTMA con fines educativos, ya que los fondos están sujetos al impuesto sobre la renta, independientemente de para qué se usan. El ahorro de impuestos disponibles en UTMA es para los padres/tutores, ya que los impuestos a la renta pueden reducirse transfiriendo fondos o activos a un niño.

Que es 529?

529 El plan es un plan de ahorro educativo con aviso de impuestos ofrecido por un estado o institución educativa diseñada para ayudar a las familias a reservar fondos para los costos universitarios futuros. Los planes 529 son nombrados oficialmente como planes de matrícula calificados y están patrocinados por estados o instituciones educativas y están autorizados por la sección 529 del Código de Rentas Internas. En la mayoría de los planes, los fondos invertidos en 529 se pueden utilizar para la financiación universitaria en todo el país. Los fondos contribuidos al plan 529 probablemente se utilizarán para gastos educativos a diferencia de UTMA, donde los niños pueden usar los fondos para cualquier propósito que deseen una vez que obtengan el control de la cuenta. Dos tipos de 529 planes están disponibles de la siguiente manera.

Plan de matrícula prepago

En el plan de matrícula prepago, los padres/tutores pueden pagar por adelantado la matrícula y las tarifas futuras de un niño a las tasas actuales.

Plan de ahorro de la universidad

Esto brinda la oportunidad para que los padres/ tutores contribuyan a una cuenta establecida para pagar la educación superior del niño en cualquier institución educativa elegible.

Los retiros de 529 planes no están sujetos al impuesto sobre la renta. Sin embargo, si los fondos se retiran con fines no educativos, un impuesto del 10% se cobra como una multa. Según las tarifas, las tarifas de mantenimiento anuales y las tarifas de gestión de activos se cobran por 529 planes y también se especifica una inversión inicial.

¿Cuáles son las similitudes entre Utma y 529??

• Los fondos tanto en UTMA como en 529 disfrutan de ventajas de impuestos sobre la renta.

¿Cuál es la diferencia entre Utma y 529??

Resumen - Utma vs 529

La diferencia entre UTMA y 529 depende principalmente del hecho de que los fondos en UTMA pueden usarse para cumplir con cualquier tipo de gasto futuro del menor, mientras que 529 se designa para ahorrar para futuros gastos universitarios. También se pueden encontrar diferencias en términos de penalización y tarifas de mantenimiento aplicadas para cada plan. Un mayor número de opciones de inversión están disponibles para UTMA, lo que la convierte en una mejor inversión en comparación con 529 planes que tienen un número limitado de opciones de inversión desde un punto de vista del inversor.

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Referencias:

1. "Cuentas de Ugma/Utma." Www.Oppenheimerfunds.comunicarse. norte.pag., 21 de septiembre. 2014. Web. Disponible aquí. 01 de julio de 2017.
2. "Una introducción a los planes 529."Sec emblema. norte.pag., 08 de agosto. 2012. Web. Disponible aquí. 01 de julio de 2017.
3. Una guía para comprender los planes 529. Emitir breve. Washington: Investment Company Institute, 2007. Imprimir.

Imagen de cortesía:

1."Fondo universitario" por créditos fiscales (CC por 2.0) a través de Flickr